養(yǎng)老金三大支柱

第一支柱-基本養(yǎng)老保險

第一支柱養(yǎng)老金就是我們平時所提到的社保養(yǎng)老金，它是我國居民最基礎的養(yǎng)老保障。

第二支柱-企業(yè)年金、職業(yè)年金

我們上班的時候普通人繳納的都是五險一金，但是有些福利比較好的公司繳納的卻是六險二金。其中兩金指的是公積金和企業(yè)年金，企業(yè)年金就是咱們的第二支柱養(yǎng)老金。

企業(yè)年金是個人和企業(yè)共同繳納的形式，但是目前能做到的企業(yè)都是一些國有企業(yè)。

第三支柱-其他商業(yè)養(yǎng)老保險

簡單點理解，現在所有的商業(yè)保險都可以理解為第三支柱養(yǎng)老保險，包括“稅延型養(yǎng)老保險”。

社保養(yǎng)老金理念

為什么要建設第三支柱養(yǎng)老金呢？這是很多人不清楚的事情。了解這個事情之前，咱們先說說目前社保養(yǎng)老金體系的設計理念。

熨平消費：我們在繳納養(yǎng)老保險，有一部分比例的錢流向的統(tǒng)籌賬戶，還有一部分流入個人賬戶，個人賬戶除了作為養(yǎng)老繳費記錄憑證之外，

還有另外一個作用就是“熨平消費”。即將個人在年輕使其的部分收入儲蓄起來，轉移到老年退休之后使用。

代際間財富再分配：我國養(yǎng)老金的發(fā)放制度主要形勢就是“現收現付”制度，將現在參保人群統(tǒng)籌賬戶的基金用來共同分攤已經退休的老年退休群體的養(yǎng)老金。

收入再分配：

養(yǎng)老金替代率并不是根據繳納社保的多少而平行增長的，低收入人群繳納社保越低，養(yǎng)老金替代率越高；反之高收入人群繳納社保越高，

養(yǎng)老金代替率則相對較低。

建設第三支柱養(yǎng)老金

目前我國居民養(yǎng)老金過分依賴于第一支柱，給社保養(yǎng)老金體系帶來了巨大壓力。建設第三支柱的養(yǎng)老金體系，是為了滿足滿足多樣化需求，更好地保障老年人的幸福生活。

目前第三支柱養(yǎng)老金建設的形式是“稅延養(yǎng)老保險”，指的是將參保人在年輕時候所應該繳納的稅費，納入到保險基金作為養(yǎng)老金，等到退休之后再按照一定比例繳納稅費。

相信在不久的將來第三支柱養(yǎng)老金體系將會迎來更好的發(fā)展，屆時我國居民的養(yǎng)老保險體系也將更加完善。